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Le troisième pilier 3a / 3b
Notre approche indépendante

En Suisse, le concept du troisième pilier englobe la prévoyance privée facultative, qui vise à compléter les prestations des deux premiers piliers. Sous forme de pilier 3a, il est assujetti à des conditions spécifiques et offre des avantages fiscaux, tandis que le pilier 3b, plus adaptable, est connu sous le nom de prévoyance libre.

Montant de versement MAXIMUM en 2024 : CHF 7'056 pour un salarié et 20% du revenu net déclaré pour un indépendant mais maximum CHF 35'280

  • Mais est-ce vraiment le montant idéal dans ma situation ?

  • Dois-je m’orienter vers un 3a ou un 3b ?

  • Pilier 3a bancaire ou pilier 3a en assurance, quel est le mieux dans ma situation ?

Nous vous encourageons et vous proposons d'étudier le pilier 3a, aussi appelé communément le troisième pilier par un conseil indépendant afin de saisir les subtilités des différentes stratégies.

Tout d’abord rappelons-nous pourquoi il peut être judicieux de cotiser au pilier 3a / 3b

  • Prévoyance vieillesse : le but est d’épargner pour sa retraite.

  • Couvrir le risque invalidité : permettre la continuité de la capitalisation en cas de problème de santé (incapacité de travail supérieure à 3 mois) ou verser une rente en cas d’invalidité.

  • Couvrir le risque décès : protéger ses héritiers avec le versement d’un capital aux bénéficiaires en cas de décès.

  • Economiser des impôts : chaque cotisation du pilier 3a est déductible de son revenu imposable. Dans certains cantons (FR et GE), cela concerne également le pilier 3b.

  • Amortir sa dette hypothécaire : le pilier 3a / 3b peut-être mis en gage auprès d’un institut hypothécaire et servir d’amortissement pour réduire sa dette à un moment donné.

Troisième pilier 3a ou 3b que choisir ?

Pilier 3a: la prévoyance liée

Déductible fiscalement avec conditions

Le pilier 3a, souvent désigné comme la "prévoyance liée", est principalement dédié à la prévoyance vieillesse en Suisse. En bénéficiant d'incitations fiscales de la Confédération, les versements annuels dans le cadre du pilier 3a sont soumis à des plafonds et peuvent être déduits du revenu imposable.

Pilier 3b: la prévoyance libre

N'est en principe PAS déductible fiscalement

Le pilier 3b, connu sous le nom de "prévoyance libre", se distingue par sa flexibilité accrue, permettant de répondre à divers besoins en complément du pilier 3a. Contrairement au pilier 3a, les cotisations annuelles au pilier 3b ne sont pas plafonnées, bien qu'elles ne soient pas déductibles fiscalement. Par contre, en principe, les versements ne sont pas imposables, et la durée du contrat peut être librement choisie.

Il existe trois formes de cotisations au pilier 3a

Assurance vie 3a

Gestion du risque décès et invalidité - Garantie de capitalisation - Prime contractuelle

Compte 3a

Flexibilité sur la cotisation annuelle - Pas de fluctuation de la valeur des avoirs sur le compte - Intéressant sur une courte période pour constituer des fonds propres (achat immobilier ou mise à son compte)

Dépôt 3a

Rendement escompté sur le long terme plus intéressant que sur le compte - Flexibilité sur la cotisation annuelle - Plusieurs stratégies d’investissement possible.

Existe-t-il des lacunes dans ma prévoyance ?

Nous pouvons rapidement et facilement rechercher et vous conseiller sur vos lacunes de prévoyance et vous proposer des solutions pour les combler.
Je souhaite vérifier ma prévoyance

Nous passons en revue les critères importants pour mettre en place une stratégie appropriée et choisir un ou plusieurs troisième pilier 3a

  1. La sécurité désirée

  2. La rentabilité souhaitée

  3. L'importance de la durabilité pour vous

  4. Le lien avec le financement / amortissement immobilier

  5. Votre tolérance au risque financier
  6. Votre besoin en couverture de risque invalidité et décès
  7. Vos projets de vie
  8. Votre besoin en épargne disponible

Nous étudions les différences entre les assureurs vie (17 prestataires en 2021)

  1. Le niveau du capital garanti à l’échéance
  2. Le réalisme des projections présentées (en général trois scénarios)
  3. La possibilité de passer du pilier 3a au pilier 3b

  4. Et encore d'autres éléments

Il est à relever l'importance des dépôts sur le long terme par l'exemple suivant :

Dans le cadre des dépôts 3a, nous discutons par exemple de l’importance de la durée d’un investissement et de son impact sur le résultat de son placement.

Par exemple, avec un rendement annuel net de 3.50%, CHF 2'400 épargné par année (soit CHF 200 par mois) pendant 30 ans représente un capital à la fin de la 30ème année de CHF 124'000.

Sur 40 ans, le capital à la fin se monte à CHF 203'000.

La composante des intérêts représente 29% sur 30 ans ou 53% sur 40 ans.
Cet écart est énorme.

Une approche indépendante et personnalisée vous permettra d’être à l’aise sur le long terme.
Chacun étant différent, le produit de votre voisin ne sera pas nécessairement celui qui vous correspondra le mieux.

Vous souhaitez en savoir plus ? Nous vous accompagnons volontiers

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